Цикл расследования

Для совершения предварительно оговоренной сделки, нашей компании необходимо провести комплексный аудит и оценку месторождения. Комплексный анализ и оценку предприятия будут проводить специалисты нашей компании, а также будет приглашена аудиторская компания в качестве независимой третьей стороны для оценки проекта. Сроки проведения аудита могут составлять от нескольких месяцев до одного года.

Наша рабочая процедура основывается на 3 основных принципах взимности: равные права и обязанности сторон; равные риски и преимущества; взаимное доверие сорон. Стороны на основани вышеуказанных принципов и доверия, все решения по проведению рабочих процедур аудита компании и их изменений принимают совемстно.

компания «Чжаоцзинь» направляет официальное письмо с перечнем предварительно необходимых документов для проведения комплексного аудита, а другая сторона предоставляет все необходимые документы по данному запросу; «Чжаоцзинь» в свою очередь проводит анализ и предварительное изучение полученных материалов, после чего определяет заинтересованность в продвижении того или иного проекта, составляет рабочую программу и основную цель проведения аудита. Во время проведения предварительного анализа и изучения материалов стороны ведут совместные переговоры для решения и консультации текущих вопросов.

Предварительный аудит компании на местности. Ознакомление с деятельностью предприятия и консультационные мероприятия по возникшим текущим вопросам. Проведение переговоров по структуре сделки.

Обычно процесс проведение аудита на местности занимает около 1 месяца.

в рамках предварительного аудита, компания «Чжаоцзинь» на местности также проводит аудит финансов, налоговых отчетов, юридических вопросов, технологии разработки месторождения, реализации продукции, охраны окружающей среды и по другим направлениям отчетности связанных с деятельностью компании для предварительной оценки проекта. Проведение данного процесса аудита на местности занимает от 1 до 3 месяцев.

В случае, если при проведении аудита по первому шагу процедуры «Предварительного изучения и анализа материалов проекта» была достигнута полное понимание проекта, тогда две вышеуказанные аудиторские процедуры можно объединить в одну.

Стороны должны утвердить внутреннее согласование по проведению аудита (Term Sheet), где указываются все необходимые условия и требования по данному процессу работ. Обычно при утверждении внутреннего согласования компания «Чжаоцзинь» указывает этапы транзакции, оценочную стоимость, цикл и время проведения аудита, права и обязанности сторон при заключении сделки и др. В рамках предварительного или финального проведения комплексного аудита, наша компания возможно будет привлекать аудиторскую компанию в качестве третьей независимой стороны для оценки проекта, и банки для совместного сотрудничества, и инвестирования.

Поскольку на время проведения «финального комплексного аудита» влияет множество факторов, в частности работы, связанные с горнотехническим консультированием, обычно время проведения «финального комплексного аудита» длится от 3 до 6 месяцев.

Порядок согласования структуры сделки, утверждение оценочной стоимости, получение одобрения от головной структуры компании «Чжаоцзинь» и правительственного управления контроля внешних инвестиций, подписание Сторонами соглашения о покупке акций SPA（Share Purchase Agreement）и соглашение акционеров SHA (Shareholders Agreement).

В период проведения сделки и оформления согласований, Стороны также проводят совместную работу по процедурам проверки антимонопольной службы ФАС РФ.

Время рассмотрения одобрение китайского управления контроля внешних инвестиций и процедура проверка Федеральной антимонопольной службы (ФАС) России могут проводиться одновременно, и обычно это занимает около 3 месяцев.

Порядок передачи и расчет по сделке.

Для проектов, по которым имеется предварительный анализ и не контролируются управлением внешних инвестиций, время проведения «финального аудита» предприятия может быть скорректирован в обратном направлении, для ускорения принятия инвестиционных решений. То есть: после завершения «финального аудита» по финансовой, налоговой отчетности и юридических вопросов могут быть подписаны соглашения SPA и SHA, а «финальный аудит» по горно-технической части проекта может быть завершена до «окончательной оценки проекта». Расчет по сделке, следовательно, будет осуществлён после утверждения финальной цены.

Если процесс проведения сделки будет осуществляться таким образом, то стороны должны с большей внимательностью подходить к согласованию во избежание рисков по сделке. В свою очередь, компания «Zhaojin» обещает постараться избежать и не допустить в соглашении возможных пунктов риска, которые в противном случае будет противоречить первоначальным намерениям совместных инвестиции в разработку месторождений полезных ископаемых.